+7 (499) 928-69-47  Москва

+7 (812) 467-45-73  Санкт-Петербург

8 (800) 511-49-68  Остальные регионы

Звонок бесплатный!

Что такое финансовые обязательства

Читайте также:

  1. I. нефинансовые активы
  2. I. ОБЩЕЕ УЧЕНИЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ
  3. IV. Финансовые компании
  4. V. Краткосрочные обязательства
  5. V. Краткосрочные обязательства
  6. Алиментные обязательства
  7. Алиментные обязательства
  8. Алиментные обязательства
  9. Алиментные обязательства других членов семьи
  10. Алиментные обязательства других членов семьи
  11. Алиментные обязательства родителей и детей
  12. Алиментные обязательства родителей и детей

1. Договор займа.

2. Кредитный договор.

3. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг).

Критерий для сравнения Договор займа Кредитный договор Факторинг
1. Гражданско-правовая характеристика. Реальный, может быть как возмездным, так и безвозмездным, двухсторонний. Консенсуальный, возмездный, двухсторонний. Может быть и реальным и консенсуальным, многосторонний, возмездный.
2. Предмет. Деньги и валютные ценности (валютный заём), родовые вещи (вещевой заём), (может и ценные бумаги, хуй его знает). Денежные средства в наличной или безналичной форме (полная стоимость кредита). Денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования, в предмет могут быть включены обязательства по ведении для клиента бухгалтерского учёта, предоставление клиенту иных финансовых услуг
3. Субъектный состав. Займодавец (кредитор) – любое физическое или юридическое лицо, обладающее дееспособностью, заёмщик (должник) — физические и юридические лица, а также публично-правовые образования Кредитор –банк или иная кредитная организация, заёмщик – любое платёжеспособное лицо финансовый агент – банки, кредитные организации и любые коммерческие организации, клиент — любое лицо, имеющее права кредитора по другому обязательству, выступающему из предоставления клиентом товаров, работ, оказания услуг 3-у лицу.
4. Существенные условия. Предмет (сумма займа, количество вещей). Предмет, размер кредита и процентов (полная стоимость кредита), срок и порядок выдачи кредита. Предмет.
5. Форма. Письменная, если его сумма превышает 10 МРОТ, и когда займодавец – юридическое лицо, целесообразно также получить расписку от заёмщика. Всегда в письменной форме. Подчинена форме основного договора.

Самый древний из всех финансовых обязательств. По договору займа одна сторона (займодавец) передаёт в собственность другой стороне (заёмщику) деньги или другие вещи, определённые родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумма займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК).

Толмачёва считает, что акции могут быть предметом договора займа. Положительный ответ на поставленный вопрос мы получим, проанализировав п. 4 ст. 3 ФЗ «О рынке ценных бумаг» (сделки, совершаемые с заёмными брокером средствами, называются маржинальными). Судебная практика не едина с этим вопросом в теории и, в частности, в одном из постановлений арбитражного суда федерального округа 3 мая 2005 года суд решил, что передача акций по договору займа предполагает передачу заёмщику в собственность имущественных прав акционера и выбывание займодавца из состава акционеров, а это противоречит существу заёмных обязательств (договору займа). Из ст. 128 ГК следует, что ценные бумаги можно отнести к вещам, более того, некоторые из них (акции, облигации) можно отнести к родовым вещам, ст. 816 ГК прямо предусматривает возможность заключения облигационного займа.

Основная обязанность займодавца состоит в том, что он передаёт деньги или вещи, обусловленные соглашением сторон, и принимает их после окончания договора. Обязанность заёмщика заключается в надлежащем возвращении займодавцу полученной суммы займа, под надлежащим возвращением понимается возвращение суммы займа в срок и в порядке, которые предусмотрены в договоре займа, сумма займа считается возвращённой в момент передачи её займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счёт. Если в договоре не определён срок, то возврат привязывается к моменту её востребования (согласно ст. 810 ГК в течение 30 дней, если стороны не предусмотрели иной срок). Досрочное возвращение суммы займа не исключается гражданским законодательством, оно может быть совершено в безоговорочной форме, если заём являлся беспроцентным, а в случае, когда он предоставлялся под проценты, то только при согласии займодавца.

Возмездность договора выражается не столько тем, что предметом договора займа являются деньги и имущество, сколько фактом начисления процентов по договору. Порядок начисления и размер процентов по договору займа определяется ст. 810, размер процентов не является существенным условием договора займа, это подтверждает тот факт, что при отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца ставкой банковского процента (т. е. ставкой рефинансирования) на день уплаты заёмщиком суммы долга или соответствующей её части. Если сторонами не предусмотрен иной порядок выплаты процентов, то они должны выплачиваться ежемесячно (ст. 810 ГК).

Договор займа может быть беспроцентным в тех случаях:

  • когда договор заключён между гражданами на сумму не превышающую 50-кратного МРОТ
  • не связан с осуществлением предпринимательской деятельности ни одной из сторон и если по договору передаются не деньги, а вещи определённые родовыми признаками.
Это интересно:  Взыскание суммы долга по договору займа

Ответственность заёмщика при ненадлежащем исполнении своего обязательства многогранна. В этом случае применяется ст. 811 ГК и на сумму долга (включая проценты по займу) начисляется процент за пользование чужими денежными средствами (ст. 395). если договором займа предусматривалось возвращение займа по частям, то при нарушении заёмщиком срока возврата части долга займодавец вправе потребовать досрочного возврата оставшейся части долга и возмещения убытков. Зачастую договор займа носит целевой характер, ст. 814 гласит, что в случае нарушения условия использования заёмщиком полученных средств на определённые цели (целевой заём), займодавец вправе потребовать вернуть сумму долга досрочно и досрочного возврата процентов.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё (см. ст. 819 ГК).

К общим чертам кредитного договора и договора займа является то, что они оба направлены на передачу финансовых средств другому лицу в возмездное пользование. Как следствие, к кредитному договору применяются общие положения о договоре займа, если иное не предусмотрено кредитным договором и не вытекает из его существа.

Основная особенность кредитного договора заключается в том, что на стороне кредитора выступает банк или иная кредитная организация. В соответствии со ст. 1 ФЗ от 2 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности» кредитной организацией признаётся юридическое лицо, которое для извлечения прибыли в качестве основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять определённые банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности, как хозяйственное общество. Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

  • привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
  • размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях платности, возвратности, срочности,
  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В качестве заёмщика может выступать любое платёжеспособное лицо.

В ГК не содержится указаний на особые существенные условия, кроме уплаты процентов. На сегодняшний день теория и практика выработали следующие существенные условия кредитного договора:

  • предмет,
  • размер кредита и процентов (полная стоимость кредита),
  • срок и порядок выдачи кредита.

Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация до заключения кредитного договора с физическим лицом заёмщикомобязано предоставить ему информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры его платежей, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

Согласно указаниям ЦБ от 13 мая 2008 года № 2008-У в расчёт полной стоимости кредита включаются платежи заёмщика по кредитному договору, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения договора, в том числе:

  • по погашению основной суммы долга по кредиту,
  • по уплате процентов по кредиты,
  • сборы по рассмотрению заявки по кредиту,
  • комиссия за выдачу кредита,
  • комиссия за открытие и ведение счетов заёмщика,
  • комиссии за расчётное и годовое обслуживание,
  • комиссия за выпуск и годовое обслуживание кредитных и расчётных карт.

В расчёт полной стоимости кредита не включаются:

  • платежи заёмщика, обязанность осуществления которых вытекает не из кредитного договора, а из требований закона,
  • платежи, связанные с несоблюдением условий кредитного договора,
  • предусмотренные кредитным договором платежи заёмщика по обслуживанию кредита, величина или срок уплаты которых зависят от решения заёмщики и (или) варианта его поведения (комиссия за полное или частичное досрочное погашение кредита).

Информация о полной стоимости кредита доводится до сведений заёмщика либо в тексте самого договора, либо в приложение к кредитному договору в виде графика погашения кредита или в дополнительном соглашении к кредитному договору.

Процентные ставки по кредитам устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентом, и кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и сроки действия договоров с клиентами.

Исполнение кредитного договора часто осложняется ухудшением имущественного положения заёмщика, поэтому кредитная организация требует, чтобы заёмщик предоставил обеспечение исполнения обязательства, и банки практикуют 2 способа: залог и поручительство.

Под сроком кредита понимают период времени с момента получения кредита заёмщиком до обусловленного в договоре момента его возврата кредитору. По этому критерию кредитные договоры подразделяются на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (от 5 лет и выше).

Это интересно:  Жалоба на арбитражного управляющего в росреестр

Форма кредитного договора всегда письменная. Несоблюдение письменной формы ведёт к ничтожности договора.

Кредитный договор имеет 2 официально закреплённые разновидности:

1) договор товарного кредита – договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определённые родовыми признаками (ст. 822 ГК).

Широкое распространение данный договор получил в аграрной сфере, а в настоящее время и в других отраслях народного хозяйства. Он обусловлен в потребности организаций не столько в денежных средствах, сколько в с/х продукции, полуфабрикатах, в сырье, топливе, материалах и т. д.

Принято считать, что товарный кредит из себя представляет нечто среднее между кредитным договором и договором займа, поскольку с кредитным договором его роднит правовая природа, а к договору займа его приобщает предмет договора, но если договор займа реальный, то товарный кредит носит консенсуальный характер.

При осуществлении товарного кредита к нему применяются условия о количестве, ассортименте, комплекте товаров, таре упаковке и т. д. (параллель с куплей-продажей).

2) договор коммерческого кредита–предполагает предоставление одной стороне кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки, рассрочки оплаты товара, работ или услуг.

В отличие от кредитного договора и товарного кредита коммерческий кредит не является самостоятельным договором, он является обязательством, производным от основного договора, которым может быть, например, договор купли-продажи, подряда, аренды, оказания услуг. Таким образом предоставление коммерческого кредита, не связанного с другим основным обязательством в действующем гражданском законодательстве не предусмотрено.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передаёт или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счёт денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентов товаров, выполнения им работ или оказания им услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (п. 1 ст. 824 ГК).

Предмет уступки может быть и 2-х видов:

  • уступать могут существующее требование, и тогда договор факторинга заключается по модели договора займа
  • если уступают будущее требование, то такой договор строится по модели кредитного договора.

Запреты в факторинге:

1) уступка денежного требования не может быть запрещена или ограничена, даже если клиентом и банком заключено такое соглашение (ст. 828 ГК),

2) последующая уступка денежного требования финансовым агентом не допускается (в договоре может быть установлено иное, т. е. это диспозитивное правило).

Сторонами договора финансирования под уступку денежного требования выступают финансовый агент (до 2009 – это банки, кредитные организации и иные коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление факторинга, в 2009 содержание 825 ст. было изменено и был расширен круг лиц, ими могут быть любые коммерческие организации) и клиент (любое лицо, имеющее права кредитора по другому обязательству, выступающему из предоставления клиентом товаров, работ, оказания услуг 3-у лицу).

Содержание договора факторинга определяется следующими правомочиями сторон — при факторинге, финансовый агент или клиент обязаны отправить письменной уведомление должнику о том, что обязательство, которое должно быть исполнено им, передано другому лицу – банку. Необходимо определённо указать какое обязательство должно быть исполнено, по просьбе должника, финансовый агент обязан в разумный срок представить должнику доказательства того, что имела место уступка денежного требования. Если финансовый агент не выполнит этого требования должника, то должник вправе не признавать эту уступку и исполнить обязательство своему кредитору (ст. 830 ГК).

Форма договора аналогична форме цессии (т. е. подчинена форме основного договора).

На первый взгляд факторинг имеет большое сходство с цессией (уступкой права требования). Цессия предусматривает передачу от обладателя права (цедент) другому лицу (цессионарий). В факторинге уступаемое право может быть только денежным, кроме того, в факторинге возможно оказание дополнительных услуг.

Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector